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內部稽核

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內部稽核組織及運作
  • 本公司稽核室為一獨立單位,隸屬於董事會,負責本公司內部控制之檢查與評估,以促進公司之營運績效。
  • 本公司稽核室之稽核人員除具備證期局要求的適用資格外,並於每年持續進修內部稽核相關之專業課程,內部稽核人員名冊於每年的一月底在公開資訊觀測站中完成申報。
  • 本公司依據證期局頒布的「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」,制定「吉茂精密股份有限公司內部稽核實施細則」,作為內部稽核執行依歸,稽核室每年制訂年度稽核計劃,藉以檢查及評估內部控制執行情形,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施。此外,稽核室每年依規定覆核公司各單位之自行檢查報告,並同前述內部稽核結果及改善情形,提供董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據,此聲明書已依規定刊登於年報、股票公開發行說明書及公開說明書中,年度內部稽核計劃、稽核計劃執行情形、內部控制缺失及異常事項改善情形等皆已依規定在公開資訊觀測站中完成申報。

獨立董事、內部稽核主管及會計師溝通情形
  1. 稽核主管於稽核項目查核完成後,呈交稽核報告予獨立董事查閱,獨立董事得視需要隨時利用各項溝通管道與稽核單位人員直接溝通,若稽核過程中有發生重大情事時,稽核主管會視需要主動向獨立董事報告。
  2. 獨立董事若對財務狀況有任何問題,得主動連繫或訪談會計師。
  3. 本公司獨立董事參與審計委員會或董事會時,若有問題亦得以主動與稽核、會計師討論。

獨立董事、內部稽核主管及會計師溝通結果
獨立董事對於會計師查核簽證或核閱之財務報告並無提出異議。